Общество с ограниченной ответственностью "СЭТ" ИНН:1327011644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982352 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11551864619
12104 Запасы на конец предыдущего года1864619715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316974137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года974137576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1119
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года97135117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159629462108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294621081317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159629462108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294621081317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128820342000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203420001285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129820442010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204420101295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2988120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года909822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29890298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9029822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159629462108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294621081317
21103 Выручка за отчетный год778422771849
21104 Выручка за предыдущий год227718491670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21838891564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год778494960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94960106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год778494960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94960106
23503 Прочие расходы за отчетный год803300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24994960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94960106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24994960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94960106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24994960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94960106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-249)/Стоимость активов (1596) = -15.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7784)/Выручка (7784) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-249)/Выручка (7784) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.356

Х5 = Выручка/Активы = 4.877

Индекс Альтмана Z = 6.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (5.36), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить