Общество с ограниченной ответственностью "МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ" ИНН:1327011740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982955 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64499307188
11504 Основные средства на конец предыдущего года82901880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64499323188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82901880
12103 Запасы на конец отчетного года342552840820883
12104 Запасы на конец предыдущего года293022088311154
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12845470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63438603642723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6041127232117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624537877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537877296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года996018985724489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905922448913703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1060509917924677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года988822467713703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119819563707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95637073254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119919573717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95737173264
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7153149519284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149519284800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года869067465414676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74358146769639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940598960623960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года893092396010439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1060509917924677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года988822467713703
21103 Выручка за отчетный год527366262339674
21104 Выручка за предыдущий год626233967456553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489735872039059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год587203905952774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37633903615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39036153779
22203 Управленческие расходы за отчетный год177016730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год167300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19932230615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22306152873
23303 Проценты к уплате за отчетный год146310010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1001057
23403 Прочие доходы за отчетный год577111419
23404 Прочие доходы за предыдущий год111419480
23503 Прочие расходы за отчетный год387541513
23504 Прочие расходы за предыдущий год541513216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год720799521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7995213080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144160104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160104358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год576639417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6394172722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год576639417
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6394172722
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31118145370
32008 Величина капитала на 31118245470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20190260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20190260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20190260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20190260
33007 Величина капитала на 311198195630
33008 Величина капитала на 311198195730
36003 Чистые активы на 311199195740
36004 Чистые активы на 3195737170
41103 Поступления – всего за отчетный год23339267530
41193 Прочие поступления за отчетный год23339267530
41203 Платежи – всего за отчетный год3876100680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год882500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год153923920
41293 Прочие платежи за отчетный год224974260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19463166850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19463166630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (576)/Стоимость активов (106050) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48973+0+1770) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1993)/Выручка (52736) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (576)/Выручка (52736) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Х5 = Выручка/Активы = 0.497

Индекс Альтмана Z = 0.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ-КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить