Общество с ограниченной ответственностью "КИТ" ИНН:1327011958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63983989 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91928
11504 Основные средства на конец предыдущего года19280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91928
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19280
12103 Запасы на конец отчетного года525252
12104 Запасы на конец предыдущего года52520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17621639346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16393460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18181691407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16914070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18271710436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17104360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124153267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года532670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125154277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5761168359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11683590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5761168359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11683590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18271710436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17104360
21103 Выручка за отчетный год105714331968
21104 Выручка за предыдущий год143319680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1671468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год714680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104113621500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136215000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2688280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год82813250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год773534175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5341750
23403 Прочие доходы за отчетный год18140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год252149
23504 Прочие расходы за предыдущий год21490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год766527126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5271260
24603 Прочее за отчетный год57620
24604 Прочее за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70946567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год465670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70946567
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год465670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (709)/Стоимость активов (1827) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+0+268) = 272.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (773)/Выручка (1057) = 73.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (709)/Выручка (1057) = 67.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.172

Х5 = Выручка/Активы = 0.579

Индекс Альтмана Z = 3.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (73.13%), рентабельность компании (67.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить