Общество с ограниченной ответственностью "Лесхоз" ИНН:1327012077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63984517 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41155305
11504 Основные средства на конец предыдущего года155305305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41155305
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155305305
12104 Запасы на конец предыдущего года640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1309121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309121110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1315125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315125110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42470430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470430415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42470430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470430415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42470430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470430415
21103 Выручка за отчетный год40449104682
21104 Выручка за предыдущий год491046825633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40346954557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469545575523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215125110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1215125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215125110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1215125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215125110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1215125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215125110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (42) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (403+0+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (404) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (404) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесхоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить