Общество с ограниченной ответственностью "Союз-М" ИНН:1327012172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985221 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2000
21103 Выручка за отчетный год4202560
21104 Выручка за предыдущий год25600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3922010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (6) = -233.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (392+42+0) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (420) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (420) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -13.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить