Общество с ограниченной ответственностью "Кровля-Маркет" ИНН:1327012285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985706 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176209128137
11504 Основные средства на конец предыдущего года2091161370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1762091280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2091161370
12103 Запасы на конец отчетного года3339350823651821
12104 Запасы на конец предыдущего года3508237718211501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140766655618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66655618159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года994730549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года473054983
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4845422127250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4221273724880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5021443028532625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4430285326251743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24411142940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11142943060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2541124304316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112430431639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4767330624882309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330624882309903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4767330625490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3306254923090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5021443028532625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4430285326251743
21103 Выручка за отчетный год161747924102276670
21104 Выручка за предыдущий год79241022766705665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12793615279766276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6152797650005618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3381177222510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1772225116700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3050000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1358176212760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3314144890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4144893940
23403 Прочие доходы за отчетный год59000
23503 Прочие расходы за отчетный год8511819588
23504 Прочие расходы за предыдущий год1181958818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3052962940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2962943060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год244296294306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29629430629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2442962940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2962943060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (5021) = 4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12793+3050+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (16174) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (16174) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кровля-Маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить