Общество с ограниченной ответственностью "Национальная кейтеринговая компания-Мордовия" ИНН:1327012341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986031 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года136172770
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6767670
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года676700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года672032390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203239770
12103 Запасы на конец отчетного года241421992009
12104 Запасы на конец предыдущего года1421991033760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6177582546136289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58254613696610456
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года31518753010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1875301500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12440462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2440462620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года917600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года76010620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6608794251530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7942515395730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6675814553928837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81455392965011836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9724-15759-153300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15759-15330-130610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9024-15059-14630-12409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15059-14630-12361-7396
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8421853373174890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8533731748902155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7278146711270516356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14671127051712117077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1569923204200220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2320420022220110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6675814553928837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81455392965011836
21103 Выручка за отчетный год12040421932404566914
21104 Выручка за предыдущий год42193240456687539406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2770337451462268789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33745146224686546079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9270844894230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84489423200100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2991737695710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73769571220740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62791072-1480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1072-148-20980
23303 Проценты к уплате за отчетный год415424426395
23304 Проценты к уплате за предыдущий год424426395207
23403 Прочие доходы за отчетный год55847603270
23404 Прочие доходы за предыдущий год4760312270
23503 Прочие расходы за отчетный год20063319042312
23504 Прочие расходы за предыдущий год63319042520837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год622262-18750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62-1875-37860
24603 Прочее за отчетный год18749200
24604 Прочее за предыдущий год492000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6035-430-2269-5013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-430-2269-4957-8096
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6035-430-22690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-430-2269-49570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6035)/Стоимость активов (6675) = 90.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2770+2991+0) = 108.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6279)/Выручка (12040) = 52.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6035)/Выручка (12040) = 50.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.932

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.575

Индекс Альтмана Z = 7.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.35), рентабельность продукции (52.15%), рентабельность компании (50.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Национальная кейтеринговая компания-Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить