Общество с ограниченной ответственностью "СтройТЭК" ИНН:1327012359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63986060 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года384150244490
11504 Основные средства на конец предыдущего года502444904754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года384150244490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года502444904754
12103 Запасы на конец отчетного года828295150
12104 Запасы на конец предыдущего года295150203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4000288837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2888379226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1659617810923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6178109236932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6487676111910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67611191016361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103281178516400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117851640021115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364918221075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1822107519972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6679996315324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9963153241143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6679996315324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9963153241143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103281178516400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117851640021115
21103 Выручка за отчетный год82722628531318
21104 Выручка за предыдущий год262853131829536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52802303229293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23032292938600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299232532025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3253202520936
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299232532025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3253202520936
23403 Прочие доходы за отчетный год503097
23503 Прочие расходы за отчетный год140517171057
23504 Прочие расходы за предыдущий год171710571033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209015361065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1536106519962
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2637890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18277471065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год747106519962

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1827)/Стоимость активов (10328) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5280+0+0) = 56.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2992)/Выручка (8272) = 36.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1827)/Выручка (8272) = 22.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.546

Индекс Альтмана Z = 2.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.383<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (36.17%), рентабельность компании (22.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить