Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "ЛЮМЭКС" ИНН:1327012528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986628 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года746000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года746000
12103 Запасы на конец отчетного года2145300
12104 Запасы на конец предыдущего года4530058
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2299600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9601720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154013824821146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13824829481369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87671265197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67126519791
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года349250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года925260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191126107720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261077213430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265726107721343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261077213431518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11927496070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7496076210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1202759617631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75961763119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года703129100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752561154712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5611547121245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145618511540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18511547120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265726107721343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261077213431518
21103 Выручка за отчетный год13826188271882228554
21104 Выручка за предыдущий год18827188222855417467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11333169681722627751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16968172262637017431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2493185915960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1859159621840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1767152515330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1525153313810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726334630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334638030
23303 Проценты к уплате за отчетный год72200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год971413433
23504 Прочие расходы за предыдущий год141363322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год557191290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191277700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112497157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49361575
24603 Прочее за отчетный год3030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44214219613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142-126139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год442142190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142-126130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (2657) = 16.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11333+1767+0) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (13826) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (13826) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.826

Индекс Альтмана Z = 5.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (5.25%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом ЛЮМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить