Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Сварщик Саранск" ИНН:1327012581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986812 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111619451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16194475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5935141049632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514104963248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60452910680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530106810830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60452910681083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5301068108353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-906-3-170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3-213710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8967-7381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7-11381-124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15015221075702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5231079702177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150152210750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52310797020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60452910681083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5301068108353
21103 Выручка за отчетный год1129234736510
21104 Выручка за предыдущий год2347365153390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1772207233360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2072333642950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6432753150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27531510440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2272296720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2296727040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-87046-3570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-3573400
23503 Прочие расходы за отчетный год1512190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1219190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-88534-3760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34-3763210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88534-3760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34-3763210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-88534-3760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34-3763210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-885)/Стоимость активов (604) = -146.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1772+227+0) = -43.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-870)/Выручка (1129) = -77.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-885)/Выручка (1129) = -78.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.597

Индекс Альтмана Z = -24.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.48), рентабельность продукции (-77.06%), рентабельность компании (-78.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер Сварщик Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить