Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг" ИНН:1327012750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63987668 ОКВЭД:51.47.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40522020
11504 Основные средства на конец предыдущего года52202028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4052200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5220200
12103 Запасы на конец отчетного года321383218
12104 Запасы на конец предыдущего года13832180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3811847195075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1847195075307
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года170073000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года730000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188184253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18425354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2301455719870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45571987960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234146092007116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46092007116389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5914741260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года474126980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года601484136108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48413610896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1740412513538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412513538293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1740412518710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4125187180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234146092007116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46092007116389
21103 Выручка за отчетный год14328155711589744
21104 Выручка за предыдущий год1557115897442432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13115149181521725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1491815216282322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1213653680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год653681160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1056196320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19632940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157457360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45736220
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год8816
23504 Прочие расходы за предыдущий год8163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149450350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45035160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год309074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год907421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1193602812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360281286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119360280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36028120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (2341) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13115+1056+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (14328) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (14328) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Индекс Альтмана Z = 2.533

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.533<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить