Общество с ограниченной ответственностью "Альянс+" ИНН:1327012790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63987869 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2222
12104 Запасы на конец предыдущего года22287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года407372706127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372706127110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1323377463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337746333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5414077850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4077855920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541407785592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407785592229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238837346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83734632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303324712545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324712546197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3033247120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3247125460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541407785592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407785592229
21103 Выручка за отчетный год1935183842872219
21104 Выручка за предыдущий год1838428722191990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1427180542372183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1805423721831947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50833500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3350360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50833500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3350360
23403 Прочие доходы за отчетный год1030050
23503 Прочие расходы за отчетный год1052191917
23504 Прочие расходы за предыдущий год19191716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48614360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1436190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387102714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10271421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (541) = 71.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1427+0+0) = 35.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (508)/Выручка (1935) = 26.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (1935) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.898

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.785

Индекс Альтмана Z = 12.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (26.25%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить