Общество с ограниченной ответственностью "Сфера" ИНН:1327012888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63989124 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года440
11503 Основные средства на конец отчетного года6587367133
11504 Основные средства на конец предыдущего года6713368281
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6612867133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6713368281
12103 Запасы на конец отчетного года67384
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года717566691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6761761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42087
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года119253
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802727167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7186848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14640074300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7431969129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49014831
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48311135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49114841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48411145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66616661
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года66610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66616661
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13481562798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6281767984
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13482862798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6281767984
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14640074300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7431969129
21103 Выручка за отчетный год36032412155
21104 Выручка за предыдущий год121557519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276961511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8336311644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116447519
22103 Коммерческие расходы за отчетный год219680
22203 Управленческие расходы за отчетный год593277729
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77286247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20683915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39161272
23403 Прочие доходы за отчетный год8801766
23404 Прочие доходы за предыдущий год17661826
23503 Прочие расходы за отчетный год22491748
23504 Прочие расходы за предыдущий год17492417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6993933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3933681
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год870
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2110
24603 Прочее за отчетный год840237
24604 Прочее за предыдущий год237293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год703696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3696388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год703696
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3696388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (146400) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (276961+21968+59327) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2068)/Выручка (360324) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (360324) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = -2.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить