Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата" ИНН:1327013088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670290 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68803350762
12104 Запасы на конец предыдущего года3350762358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128451808818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1808818716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1972651591584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515915841081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1972651592003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515920031081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2736-8253-3993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8253-3993-1748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2726-8243-3983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8243-3983-1738
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313958224481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года582244812061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1931375801504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75801504758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22452134025985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1340259852819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1972651592003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515920031081
21103 Выручка за отчетный год956475734589
21104 Выручка за предыдущий год757345891452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464196982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196982902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910073773607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73773607550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1634115935761
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1159357612007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7464-4216-2154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4216-2154-1457
23503 Прочие расходы за отчетный год12770482
23504 Прочие расходы за предыдущий год7048241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7337-4286-2245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4286-2245-1498
24603 Прочее за отчетный год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7077-4286-2245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4286-2245-1498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7077-4286-2245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4286-2245-1498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7077)/Стоимость активов (19726) = 35.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (464+1634+0) = 355.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7464)/Выручка (9564) = 78.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7077)/Выручка (9564) = 74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.121

Индекс Альтмана Z = 3.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (78.04%), рентабельность компании (74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир климата

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить