Общество с ограниченной ответственностью "Спецстройпроект" ИНН:1327013144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670367 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1682520
12104 Запасы на конец предыдущего года25200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54328393680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283936800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83108637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1086370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79431994317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319943170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79431994317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319943170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66712744230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127442300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67712844240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128442400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117191577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1915770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117191577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1915770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79431994317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319943170
21103 Выручка за отчетный год222464408135
21104 Выручка за предыдущий год644081350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212149483841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494838410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10314924294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149242940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10314924294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149242940
23503 Прочие расходы за отчетный год181916
23504 Прочие расходы за предыдущий год19160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8514734278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147342780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7819948
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год712744230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127442300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год712744230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127442300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (794) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2121+0+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (2224) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2224) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.786

Индекс Альтмана Z = 12.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (6.79), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить