Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ПРИНТ" ИНН:1327013176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670479 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года773069828601
11504 Основные средства на конец предыдущего года698286019805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года773069828601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698286019805
12103 Запасы на конец отчетного года426444658122
12104 Запасы на конец предыдущего года446581225986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1681682361854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823618543174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13601335377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13353772430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1043341846
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3341846241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225441437012199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143701219911831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302742135220800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213522080021636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196135268530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5268530-720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196235278540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5278540-710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года84941282115752
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года128211575217506
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года84941282115752
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128211575217506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100426222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215731534082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315340824618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215732534508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325345084840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302742135220800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213522080021636
21103 Выручка за отчетный год626754632424084
21104 Выручка за предыдущий год463242408427802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349082992115569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299211556913776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27767164038515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16403851514026
22203 Управленческие расходы за отчетный год12101104636901
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1046369018420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1566659401610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год594016145606
23403 Прочие доходы за отчетный год5210637
23404 Прочие доходы за предыдущий год10637382
23503 Прочие расходы за отчетный год200131155
23504 Прочие расходы за предыдущий год131155521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1551859151496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год591514965467
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11731177246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1177246262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1434547381250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год473812505205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1434547381250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год473812505205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14345)/Стоимость активов (30274) = 47.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34908+0+12101) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15666)/Выручка (62675) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14345)/Выручка (62675) = 22.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.513

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.842

Индекс Альтмана Z = 11.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (8.43), коэффициент текущей ликвидности (10.45), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (22.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭМ-ПРИНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить