Товарищество собственников жилья "Коваленко, 51" ИНН:1327013183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91670806 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года684365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-225456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года828228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года828228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года684365
21103 Выручка за отчетный год28662853
21104 Выручка за предыдущий год28531265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34892698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2477886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-623155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376379
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-623155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376379
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год5955
23504 Прочие расходы за предыдущий год5521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-681100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-681)/Стоимость активов (603) = -112.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3489+0+0) = -17.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-623)/Выручка (2866) = -21.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-681)/Выручка (2866) = -23.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.272

Индекс Альтмана Z = -14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-21.74%), рентабельность компании (-23.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Коваленко, 51

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить