Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройИнКом" ИНН:1327013218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670752 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1230
21103 Выручка за отчетный год3100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год920
22203 Управленческие расходы за отчетный год840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60
41103 Поступления – всего за отчетный год3100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3100
41203 Платежи – всего за отчетный год2990
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год240
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год60
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (123) = 4.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218+0+84) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (310) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (310) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СаранскСтройИнКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить