Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс Перевозки+" ИНН:1327013240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91670953 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616161
11504 Основные средства на конец предыдущего года616110
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года666
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года676767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года676712
12103 Запасы на конец отчетного года17264
12104 Запасы на конец предыдущего года2541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150711781426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118022760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170286323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2863231258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169414901753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149126031259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176015561819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155626691273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104110411574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1041157410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года719515245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51510951263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года719515245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51510951263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176015561819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155626691273
21103 Выручка за отчетный год670068016241
21104 Выручка за предыдущий год680162415507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605360175234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601752344784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6477841007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7841007723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6477841007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7841007723
23503 Прочие расходы за отчетный год836161110
23504 Прочие расходы за предыдущий год16111046
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-189623897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год623897677
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-4082060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219417897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417897677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (1760) = 12.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6053+0+0) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (647)/Выручка (6700) = 9.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (6700) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.448

Индекс Альтмана Z = 4.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.66%), рентабельность компании (3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Перевозки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить