Общество с ограниченной ответственностью "МасСтрой" ИНН:1327013313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671289 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22791153
12104 Запасы на конец предыдущего года2791133463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6343621662398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36216623960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63664117790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64117794290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6366411779451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6411779429489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2832682370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268237-540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288273242-62
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273242-4953
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3483681537513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3681537478436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34836815370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36815374780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6366411779451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6411779429489
21103 Выручка за отчетный год208047991466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187044371447
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2103620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2103620
23503 Прочие расходы за отчетный год207819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1902840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1502270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1502270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (636) = 2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+0) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (208) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (208) = 7.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.828

Индекс Альтмана Z = 4.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (7.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МасСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить