Общество с ограниченной ответственностью "Вино Мордовии" ИНН:1327013391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671622 ОКВЭД:15.93

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47397495623432213397
11504 Основные средства на конец предыдущего года4956234322133979751
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66621355180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2135518990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4806351697348400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5169734840134960
12103 Запасы на конец отчетного года82726815673649313745
12104 Запасы на конец предыдущего года8156736493137444248
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1527166413760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1664137613060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2165271692674615626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271692674680617766
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5693625600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6256070850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15461243234
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3302875370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2875374800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92441118489652760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11848965276309990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14050417018610011643190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1701861001164449521868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1041710417104170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1041710417104170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1741071180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1071181010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10591105241053519213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10524105351051811216
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2350325003171710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250031717100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2350325003171710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250031717100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133009300112535351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064101213596311012724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12135963110227244986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106410134659724100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13465972410339770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14050417018610011643190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1701861001164449521868
21103 Выручка за отчетный год917311052512792729115
21104 Выручка за предыдущий год110525127927291158597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795710940612551315932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109406125513269687538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1216111924140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1119241421470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год210000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5253000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4247111924140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1119241421470
23203 Проценты к получению за отчетный год622500
23204 Проценты к получению за предыдущий год25000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5047534518411099
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53451841110064
23403 Прочие доходы за отчетный год95651573022000
23404 Прочие доходы за предыдущий год15730220030002000
23503 Прочие расходы за отчетный год2661142326882488
23504 Прочие расходы за предыдущий год11423268824881868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67106850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1068515590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1176834225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-11177580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11171525902
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67-11170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111715250
32003 Величина капитала на 311041710417104170
32007 Величина капитала на 311071181010
32008 Величина капитала на 311052410535105180
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))670170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)670170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))670170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)670170
33003 Величина капитала на 311041710417104170
33007 Величина капитала на 311741071180
33008 Величина капитала на 311059110524105350
36003 Чистые активы на 311059010518105180
36004 Чистые активы на 311052310535105350
41103 Поступления – всего за отчетный год368651891772098770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год284891783291914040
41193 Прочие поступления за отчетный год837610848184730
41203 Платежи – всего за отчетный год337251805322126120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144811215231543720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30111859560
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1920544918410
41293 Прочие платежи за отчетный год1702352185553020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31408645-27350
42203 Платежи – всего за отчетный год57823036124010
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год578000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-578-23036-124010
43103 Поступления – всего за отчетный год914028331306690
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год114022831264690
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год8000550022000
43203 Платежи – всего за отчетный год1330012518157320
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1330011000112500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-416015813149370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15981422-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (140504) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7957+210+5253) = -31.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4247)/Выручка (9173) = -46.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (9173) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Х5 = Выручка/Активы = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-46.3%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вино Мордовии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить