Общество с ограниченной ответственностью "Бош Автосервис Саранск" ИНН:1327013433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671964 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4456668941122
11504 Основные средства на конец предыдущего года66689411221010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4456668940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66689411220
12103 Запасы на конец отчетного года1022137193
12104 Запасы на конец предыдущего года213719326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1412474665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247466548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263272840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272842610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7089379781383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93897813831097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3804-239100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2391-157400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3794-2381-1564-215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2381-1564-215-219
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4675577971000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5577971000292
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4675577970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55779710000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403527611745598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276117455981024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4035276217460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276217455980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7089379781383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93897813831097
21103 Выручка за отчетный год2680322431796049
21104 Выручка за предыдущий год3224317960492365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1661115344115833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1153198258332513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10192071-12320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год207111972160
22203 Управленческие расходы за отчетный год2373247100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2471242900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1354-400-12320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-400-12322160
23503 Прочие расходы за отчетный год50231332
23504 Прочие расходы за предыдущий год23133215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1404-423-12550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-423-12551120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1404-423-1255-225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-423-1255112-229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1404-42300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-423-125500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-2391-157400
32008 Величина капитала на 31-2381-156400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141281700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)141281700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141281700
33218 Убыток (ИТОГО)141281700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-3804-239100
33008 Величина капитала на 31-3794-238100
36003 Чистые активы на 31-3794-238100
36004 Чистые активы на 31-2381-156400
41103 Поступления – всего за отчетный год3392292900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2056292300
41193 Прочие поступления за отчетный год1336600
41203 Платежи – всего за отчетный год2704342200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28156700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53562500
41293 Прочие платежи за отчетный год1888223000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год688-49300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период688-49300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1404)/Стоимость активов (708) = -198.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1661+0+2373) = -33.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1354)/Выручка (2680) = -50.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1404)/Выручка (2680) = -52.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.983

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.843

Индекс Альтмана Z = -55.627

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-5.36), рентабельность продукции (-50.52%), рентабельность компании (-52.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бош Автосервис Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить