Общество с ограниченной ответственностью "Комбинат "Сура" ИНН:1327013497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21661059 ОКВЭД:17.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131001235413485
11504 Основные средства на конец предыдущего года123541348512207
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года468468468
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года468468468
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года304444
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года444444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135981286613997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128661399712719
12103 Запасы на конец отчетного года97914531617
12104 Запасы на конец предыдущего года145316171289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11124972311038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9723110389666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3715933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159335760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121401133512688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113351268816715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257382420126685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242012668529434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года750075007500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года750075007500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163071600118567
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160011856720759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238072350126067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235012606728259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1931700618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7006181175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1931700618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7006181175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257382420126685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242012668529434
21103 Выручка за отчетный год355884055142589
21104 Выручка за предыдущий год405514258939545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353703544237548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354423754828993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21851095041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5109504110552
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15263198
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63198168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6650464843
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5046484310384
23403 Прочие доходы за отчетный год1022230052913
23404 Прочие доходы за предыдущий год3005291323889
23503 Прочие расходы за отчетный год519976394264
23504 Прочие расходы за предыдущий год763942648411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50894123492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412349225101
24603 Прочее за отчетный год133412650
24604 Прочее за предыдущий год126501490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3755-8532208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-853220823611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3755-8532208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-853220823611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3755)/Стоимость активов (25738) = 14.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35370+152+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (35588) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3755)/Выручка (35588) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.329

Х5 = Выручка/Активы = 1.383

Индекс Альтмана Z = 7.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.78), коэффициент текущей ликвидности (6.29), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (10.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комбинат Сура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить