Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоТехСервис-М" ИНН:1327013553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91672372 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330309421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309421112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330309421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309421199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330309421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309421199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10729295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29295186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11739305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39305196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213270116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2701163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213270116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2701163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330309421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309421199
21103 Выручка за отчетный год520341445
21104 Выручка за предыдущий год341445639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520341445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341445639
22103 Коммерческие расходы за отчетный год421587174
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год587174175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99-246271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-246271464
23503 Прочие расходы за отчетный год2120162
23504 Прочие расходы за предыдущий год20162333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78-266109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-266109131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-266109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-266109131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78-266109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-266109131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (330) = 23.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+421+0) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (520) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (520) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 5.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (19.04%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоТехСервис-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить