Общество с ограниченной ответственностью "АльпСтрой" ИНН:1327013610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91672685 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26520866
12104 Запасы на конец предыдущего года20866281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70420135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7470221005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2210053230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7469221005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2210053230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2949-4000981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40009813225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4520402224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4022245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4520402224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4022245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7469221005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2210053230
21103 Выручка за отчетный год2064885951840
21104 Выручка за предыдущий год859518400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1682696400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96408590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3822-10451840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10459810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3822-1045981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10459810
23503 Прочие расходы за отчетный год36200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3460-1045981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10459810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5212580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2581100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2939-1303871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13038710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2939)/Стоимость активов (7469) = 39.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16826+0+0) = 22.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3822)/Выручка (20648) = 18.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2939)/Выручка (20648) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 7.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (18.51%), рентабельность компании (14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльпСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить