Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНДИС Саранск" ИНН:1327013715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673093 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6493619177678727
11504 Основные средства на конец предыдущего года6191776787275406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64936191776710325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61917767103259110
12103 Запасы на конец отчетного года7111518155504661
12104 Запасы на конец предыдущего года5181555046612923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43804416863272929989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41686327302998931504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5682353028779310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3530287893107020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56596503974131144137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50397413114413741493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63089565884907854462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56588490785446150603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3583517601-4224-9242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17601-4224-9242-18521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3608517851-3974-8992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17851-3974-8992-18271
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1438613593
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года861359374
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года143861358093
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8613580939074
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2558177923133743081
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17792313374308151263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21355189832073511650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1898420735116508536
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года29481872845630
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18728456300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26861386515291755361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38651529175536159799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63089565884907854462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56588490785446250602
21103 Выручка за отчетный год222342203206175465136018
21104 Выручка за предыдущий год20320617546513742136928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14414513324211837397380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1332421183739738047537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78197699645709238638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год699645709240041-10609
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год652265724860
22203 Управленческие расходы за отчетный год39975343552821523928
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3435528215214429553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38222349572622014710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349572622016113-20162
23303 Проценты к уплате за отчетный год2173376954157002
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3769541570021917
23403 Прочие доходы за отчетный год5505866924201
23404 Прочие доходы за предыдущий год58669227971639
23503 Прочие расходы за отчетный год7476424984102528
23504 Прочие расходы за предыдущий год4249841025282638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2912327525130879385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27525130879384-23078
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5833574940970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5749409700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год66-195-1799-2199
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-195-1799-2199-61
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год57-494293
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-49429374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232332182550199279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2182550199278-18521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232332182550199279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2182550199278-18521
32003 Величина капитала на 31250250250250
32007 Величина капитала на 3117602-4224-9242-18521
32008 Величина капитала на 3117852-3974-8992-18271
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232332182550199279
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)232332182550199279
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232332182550199279
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)232332182550199279
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5000000
33003 Величина капитала на 31250250250250
33007 Величина капитала на 313583517601-4223-9242
33008 Величина капитала на 313608517851-3973-8992
36003 Чистые активы на 313608517851-3974-8310
36004 Чистые активы на 3117851-3974-8992-18271
41103 Поступления – всего за отчетный год218159195812199879165827
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год218142182238172991134115
41193 Прочие поступления за отчетный год17135742688831712
41203 Платежи – всего за отчетный год196065181660185860142399
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20919187191360811351
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58494561584859137011
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2400381456597120
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8019537153640
41293 Прочие платежи за отчетный год1062339759811263886917
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22094141521401923428
43203 Платежи – всего за отчетный год19942135001950013705
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4942000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1500013500195009000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19942-13500-19500-13705
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2152652-64352290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23233)/Стоимость активов (63089) = 36.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144145+0+39975) = 20.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38222)/Выручка (222342) = 17.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23233)/Выручка (222342) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.336

Индекс Альтмана Z = 9.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (17.19%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕМОНДИС Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить