Общество с ограниченной ответственностью "ПроффДекор" ИНН:1327013803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91673578 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14211953143
12104 Запасы на конец предыдущего года19531432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50163119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16311925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17915373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15373136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16502269335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2269335163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16502269335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2269335176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1144973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14822114160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2114160105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54106102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10610211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15362220262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2220262116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16502269335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2269335176
21103 Выручка за отчетный год31972253318
21104 Выручка за предыдущий год2253318470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30831584224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1584224348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11466994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66994122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11466994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66994122
23503 Прочие расходы за отчетный год1164169
23504 Прочие расходы за предыдущий год6416945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282577
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2946
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1650) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3083+0+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (3197) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (3197) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 6.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроффДекор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить