Общество с ограниченной ответственностью "Лабораторное оборудование" ИНН:1327013850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673696 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27519722181
12104 Запасы на конец предыдущего года197221810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126311833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63118330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8751733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7517330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2953375120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3375121170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295337512117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3375121170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-892-470-1920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-470-192-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-882-460-182-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-460-182-650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1083797694182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7976941820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11777976940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7976941820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295337512117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3375121170
21103 Выручка за отчетный год1894210626121410
21104 Выручка за предыдущий год2106261214100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1173122316461380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122316469550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7218839660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8839664550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6948569290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8569294250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2727370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2737300
23503 Прочие расходы за отчетный год22192523
23504 Прочие расходы за предыдущий год1925230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (295) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1173+694+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (1894) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1894) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.749

Индекс Альтмана Z = -18.139

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.99), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лабораторное оборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить