ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМПУЛЬС" ИНН:1327013867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673710 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5925922435
12104 Запасы на конец предыдущего года59224351207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225091225091211143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225091211143192616
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года787478743607
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года787436076353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233603233603217220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233603217220200181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233603233603217232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233603217232200226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217435217435216895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217435216895199992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217445217445216905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217445216905200002
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1510315103215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1510321595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10551055112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1055112129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1615816158327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16158327224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233603233603217232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233603217232200226
21103 Выручка за отчетный год75837583216117
21104 Выручка за предыдущий год7583216117200886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43054305849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43058491441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32783278215268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3278215268199445
22203 Управленческие расходы за отчетный год145914592915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145929151728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18191819212353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1819212353197717
23503 Прочие расходы за отчетный год146614660
23504 Прочие расходы за предыдущий год146600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353353212353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353212353197717
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283283212353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283212353197717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год283283212353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год283212353197717

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (233603) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4305+0+1459) = 31.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1819)/Выручка (7583) = 23.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (7583) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.457

Индекс Альтмана Z = 20.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.93), коэффициент текущей ликвидности (13.97), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (23.99%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить