Общество с ограниченной ответственностью "Станко-РМ" ИНН:1327013881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673609 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3712976162944
12104 Запасы на конец предыдущего года2976162944186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485155424141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371346117190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3461171911900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371346117191190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346117191190228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года361253940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25394930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371263104103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26310410355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133902441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18591615843172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3198161510870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371346117191190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346117191190228
21103 Выручка за отчетный год3645493735743557
21104 Выручка за предыдущий год4937357435571377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3138381230933424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3812309327601318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50711254810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11254817970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3289943260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9943266640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1791311550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1311551330
23503 Прочие расходы за отчетный год44493744
23504 Прочие расходы за предыдущий год49374422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135821180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82118890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27162418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1624187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108669471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66947130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10866940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6694710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (371) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3138+328+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (3645) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (3645) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Станко-РМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить