Кредитный потребительский кооператив "Доверие" ИНН:1327013923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673845 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4300
11504 Основные средства на конец предыдущего года12700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2332800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2337100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года587724419347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7156347629
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года736388466090931
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1014989093174966
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151137831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1339218945791669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1090749166975601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1572928945791669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1092019166975601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года117941061410017
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12569100176713
13603 Резервный капитал на конец отчетного года490038653866
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года556738661449
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4200200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года586961447913883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18136138839486
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года972297469877305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года907327730565740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1367280481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333481375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года985967497877786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910657778666115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1572928945791669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1092019166975601
23203 Проценты к получению за отчетный год712231589915806
23204 Проценты к получению за предыдущий год176711580611738
23303 Проценты к уплате за отчетный год21723891411730
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8914117308425
23403 Прочие доходы за отчетный год205919321036
23404 Прочие доходы за предыдущий год227110361286
23503 Прочие расходы за отчетный год96892102333
23504 Прочие расходы за предыдущий год2566333211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4187068154779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год846247794388
24603 Прочее за отчетный год535535505
24604 Прочее за предыдущий год598505391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4133562804274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786442743997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4133562804274
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год786442743997
62103 Вступительные взносы за отчетный год214150
62153 Членские взносы за отчетный год253234734923
62503 Прочие за отчетный год644462713181
62003 Поступило средств - всего за отчетный год899797858154
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год899797858144
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год793386207807
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год358287301
63263 прочие за отчетный год70600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год899797858154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Доверие

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Доверие

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Доверие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41335)/Стоимость активов (157292) = 26.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Доверие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Доверие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Доверие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41335)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Доверие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Доверие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Доверие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Доверие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Доверие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 8.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Доверие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Доверие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить