Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кейтеринговая компания" ИНН:1327013962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674129 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2052000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года160000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2053100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160000
12103 Запасы на конец отчетного года329530520460
12104 Запасы на конец предыдущего года30521299460471
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года278000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399221949102240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19491877019979083
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2055321400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3214435700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года842501007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42512661007232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10915400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15402430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456672633600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263361569237070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477202633703707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263371629237079786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-735-60100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-601-3488-15350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-725-5910-1525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-591-3478-1525-252
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года48800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8577719901251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7199400012510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398641972503870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197251568238709927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года484412692400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269241968252320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477202633703707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263371629237079786
21103 Выручка за отчетный год1225181070389667236295
21104 Выручка за предыдущий год107038966723629511641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70501759157195236203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75915719522635011591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5201731123247200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311232472099450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4711625362234850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год253622348598520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4901576112350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57611235930
23203 Проценты к получению за отчетный год9000
23303 Проценты к уплате за отчетный год57447428089
23304 Проценты к уплате за предыдущий год474280890
23403 Прочие доходы за отчетный год7921001108
23404 Прочие доходы за предыдущий год210011200
23503 Прочие расходы за отчетный год376415593148946
23504 Прочие расходы за предыдущий год155931481343221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6513730-11920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3730-1192-12190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год839333752438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33375275191
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4792500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год25000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год48800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-46460000
24603 Прочее за отчетный год847100
24604 Прочее за предыдущий год71000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2722858-1432-1273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2858-1432-1970-262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2722858-14320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2858-1432-19700
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-601-348800
32008 Величина капитала на 31-591-347800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134285800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)134285800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134285800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)134285800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)272000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272000
33218 Убыток (ИТОГО)272000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-735-60100
33008 Величина капитала на 31-725-60100
36003 Чистые активы на 31-725-60100
36004 Чистые активы на 31-601-347800
41103 Поступления – всего за отчетный год15284711140000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12363810652100
41193 Прочие поступления за отчетный год29209422900
41203 Платежи – всего за отчетный год15458711445800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год830719035200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год171441435400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год483000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1011000
41293 Прочие платежи за отчетный год52878975200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1740-305800
43103 Поступления – всего за отчетный год7168258000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6668258000
43193 Прочие поступления за отчетный год500000
43203 Платежи – всего за отчетный год5845295400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5345295400
43293 Прочие платежи за отчетный год500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1323-37400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-417-84100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (47720) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70501+47116+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4901)/Выручка (122518) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (122518) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 0.859

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (-0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская кейтеринговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить