Общество с ограниченной ответственностью "Лайт Сервис" ИНН:1327014187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91675206 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года387302122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30212210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387342133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34213310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387342133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34213310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-855010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года292292118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2921180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года292292118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2921180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18005
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387342133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34213310
21103 Выручка за отчетный год4185600
21104 Выручка за предыдущий год56000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4675120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-49480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-49480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4800
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (387) = -21.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+0) = -10.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49)/Выручка (418) = -11.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (418) = -20.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = 1.75

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.75<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-11.72%), рентабельность компании (-20.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лайт Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить