ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РСС ПЕНЗА" ИНН:1327014250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91675459 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274394
11504 Основные средства на конец предыдущего года3940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3940
12103 Запасы на конец отчетного года356
12104 Запасы на конец предыдущего года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12651237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1237106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года658369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18691901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21432295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2295475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1825670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670-303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1250650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3181625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1625778
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21432295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2295475
21103 Выручка за отчетный год113168837
21104 Выручка за предыдущий год88372154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95017615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76151899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18151222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1222255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18151222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1222255
23503 Прочие расходы за отчетный год37125
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14441197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1197255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1159973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год973196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1159)/Стоимость активов (2143) = 54.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9501+0+0) = 19.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1815)/Выручка (11316) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1159)/Выручка (11316) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.674

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.739

Индекс Альтмана Z = 17.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (5.88), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (16.04%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСС ПЕНЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить