Общество с ограниченной ответственностью "РегионАвто" ИНН:1327014483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676341 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13232205071692211603
11504 Основные средства на конец предыдущего года1507716922116030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1323220507169220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1507716922116030
12103 Запасы на конец отчетного года465679129340
12104 Запасы на конец предыдущего года2921293400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года650232138315
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3479000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11195
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11122634300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5540000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157811080832560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18454325638400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29013313152017815426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33531201781544410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3541-3541-35410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3541-3541-17790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3530-3530-3530-1768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3530-3530-176810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18348267801392013920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2678013920139200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1834826780139200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2678013920139200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года947302324654
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100023246540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4722806574642620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9281746426380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14195806597880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10281978832920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29013313152017815426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33531201781544410
21103 Выручка за отчетный год2136213621361556
21104 Выручка за предыдущий год2136213615560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1563172814801722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3022148016510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5734086560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-886656-950
22203 Управленческие расходы за отчетный год1411411410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141141710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4322675150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1027515-1660
23303 Проценты к уплате за отчетный год194692018449
23403 Прочие доходы за отчетный год192030112510
23404 Прочие доходы за предыдущий год85301125100
23503 Прочие расходы за отчетный год24722112663674
23504 Прочие расходы за предыдущий год748626636740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1017-17580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-1758-17790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (29013) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1563+0+141) = 25.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (2136) = 20.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2136) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Индекс Альтмана Z = 2.386

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.386<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (20.22%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить