Общество с ограниченной ответственностью ТПК "Строймаркет" ИНН:1327014677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91677027 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20501194791654912345
12104 Запасы на конец предыдущего года194791654912345777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23327515441707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27515441568179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203789751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378975149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2075419757188820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1975718882146640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20754197571888214803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1975718882146641005
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161751237458886422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1237458886426-1
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14224535110920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4535110920971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3157284819028381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28481902823835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45797383129940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73831299482380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20754197571888214803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1975718882146641005
21103 Выручка за отчетный год6692176973185346707
21104 Выручка за предыдущий год1769731853467070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6394152322894145691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1706028941425956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298246529120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год637291241120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29863711290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год637112910160
23303 Проценты к уплате за отчетный год50000
23403 Прочие доходы за отчетный год36361101230260
23404 Прочие доходы за предыдущий год11012302684380
23503 Прочие расходы за отчетный год375067453946
23504 Прочие расходы за предыдущий год5067453928445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38476582-3840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6582-38466100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4597154194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год971541940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38026485-538776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6485-5386416-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3802)/Стоимость активов (20754) = 18.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6394+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (6692) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3802)/Выручка (6692) = 56.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.532

Х5 = Выручка/Активы = 0.322

Индекс Альтмана Z = 3.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (4.53), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (56.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТПК Строймаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить