Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская производственно-строительная компания" ИНН:1327015014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91678707 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года302335
11504 Основные средства на конец предыдущего года23350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года302335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23350
12103 Запасы на конец отчетного года68352321
12104 Запасы на конец предыдущего года523210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1209173383992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733844112183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4851705489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1705489662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1325995664502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года956649212845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1328995894537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года958949562845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347421011210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21011210529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348421111220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21111220539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года980574773317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года747737362306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года980574773317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747737362306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1328995894537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года958949562845
21103 Выручка за отчетный год343161926810562
21104 Выручка за предыдущий год19268105627791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32025181959667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1819596676988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22911073895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1073895803
22203 Управленческие расходы за отчетный год15100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21401073895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1073895757
23403 Прочие доходы за отчетный год537330
23404 Прочие доходы за предыдущий год73300
23503 Прочие расходы за отчетный год44971745
23504 Прочие расходы за предыдущий год7174593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17441089850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1089850662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год349196170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220170132
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1395893680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год869680530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1395893680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год869680530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1395)/Стоимость активов (13289) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32025+0+151) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2140)/Выручка (34316) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1395)/Выручка (34316) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 3.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская производственно-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить