Общество с ограниченной ответственностью "Поволжская Изоляционная Компания" ИНН:1327015208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91679204 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года115115115
12104 Запасы на конец предыдущего года115115115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352352352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352352352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475475475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475475475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475475475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475475475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года929292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383383383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383383383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383383383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383383383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475475475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475475475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (475) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 1.525

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.525<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поволжская Изоляционная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить