Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Инженерные системы" ИНН:1327015222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679368 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года151500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15000
12103 Запасы на конец отчетного года350350271334
12104 Запасы на конец предыдущего года3502713340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625625812859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6258128470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242423140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24231400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1005100511070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1005110713330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1020102011071333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1020110713330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1421422490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1422492150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147147254220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1472542200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8738738531107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87385311070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8738738530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87385311130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1020102011071333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1020110713330
21104 Выручка за предыдущий год1475312236210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1375201623830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100110612380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100572890
23504 Прочие расходы за предыдущий год8415200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16422690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13342150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13342150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1020) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 1.023

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания Инженерные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить