Общество с ограниченной ответственностью "ЛуГоС" ИНН:1327015279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679641 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37718344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1834420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37718390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37718390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1839042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30013053
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31013063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1306317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года675327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37718390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1839042
21103 Выручка за отчетный год468470242
21104 Выручка за предыдущий год470242190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год468470242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год470242190
22203 Управленческие расходы за отчетный год260340218
22204 Управленческие расходы за предыдущий год340218170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20813024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1302420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20813024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1302420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20813024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1302420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20813024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1302420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (377) = 55.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+260) = 80 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (468) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (468) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.627

Индекс Альтмана Z = 15.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.63), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (44.44%), рентабельность компании (44.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛуГоС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить