Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Информационные Технологии" ИНН:1327015367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679859 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7064688840
12104 Запасы на конец предыдущего года646888400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370237311634612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года373116346120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3775437825370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437825377020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377543782537702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437825377020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200150630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15063170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2101607327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16073270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356542182464675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421824646750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3565421824640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421824646750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377543782537702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437825377020
21103 Выручка за отчетный год2610309814051591
21104 Выручка за предыдущий год3098140515910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21081422851539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1422857280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год502167613200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167613208630
22203 Управленческие расходы за отчетный год407154712480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154712488110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95129720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12972520
23404 Прочие доходы за предыдущий год10270
23503 Прочие расходы за отчетный год26211439
23504 Прочие расходы за предыдущий год2114390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69109580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10958400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14221223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221280
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50874617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8746170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5087460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8746170
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3115063170
32008 Величина капитала на 3116073270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)500460
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3120063630
33008 Величина капитала на 3121073730
36003 Чистые активы на 31210160730
36004 Чистые активы на 3116073270
41103 Поступления – всего за отчетный год2715358531450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2156314528150
41193 Прочие поступления за отчетный год5594403300
41203 Платежи – всего за отчетный год2713359931790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102115949820
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1422120
41293 Прочие платежи за отчетный год1678198321760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-14-340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-14-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (3775) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2108+0+407) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (2610) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (2610) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Х5 = Выручка/Активы = 0.691

Индекс Альтмана Z = 0.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексные Информационные Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить