Общество с ограниченной ответственностью "МСК Лидер" ИНН:1327015543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91680934 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5897801095666
11504 Основные средства на конец предыдущего года78010956660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58978010950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78010956660
12103 Запасы на конец отчетного года5882553351281602
12104 Запасы на конец предыдущего года5533512816020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года766510907109176043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109071091760430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13895943627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59436270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1493617034164070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170341640776520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1552517813175028318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178131750283180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77717371301741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173713017410
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года19000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1474815848162017578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158481620175770
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года161000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1474816057162010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160571620175770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1552517813175028318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178131750283180
21103 Выручка за отчетный год10166200261900220657
21104 Выручка за предыдущий год2002619002206570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8224187411635918982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1884916359189570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1942128526430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1177264317000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1942128526430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1177264317000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64000
23404 Прочие доходы за предыдущий год48000
23503 Прочие расходы за отчетный год23874981943762
23504 Прочие расходы за предыдущий год39019437870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4457717000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7717009130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1541401830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-445617560730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6175607300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-445)/Стоимость активов (15525) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8224+0+0) = 23.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1942)/Выручка (10166) = 19.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-445)/Выручка (10166) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -0.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (19.1%), рентабельность компании (-4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МСК Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить