Общество с ограниченной ответственностью "Интер-Трейд" ИНН:1327015575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680986 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2988190300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1904000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2989201800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20191000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29892018010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20191000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3918010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года950000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2950200200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2005000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29892018010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20191000
21103 Выручка за отчетный год1420162500
21104 Выручка за предыдущий год1624000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1204159900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1599000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2162600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год10000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2032600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1601500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15000
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год13600
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2989) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1204+3+10) = 16.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (1420) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1420) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 4.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (14.3%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интер-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить