Общество с ограниченной ответственностью "МбиоС" ИНН:1327015590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681023 ОКВЭД:51.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3831000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3831000
12103 Запасы на конец отчетного года8828822628
12104 Запасы на конец предыдущего года88226280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17413715179851206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7151012060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11108566000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5660798600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года538858785144328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8587851443280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2994122280167610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222801676255420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2994126111167625541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261111676255410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193591419300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14193153600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193691420315463696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14203154636960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1057211908152161845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119081521618450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1057211908152160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119081521618450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2994126111167625541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261111676255410
21103 Выручка за отчетный год23286757554386940999
21104 Выручка за предыдущий год7575543869409990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13029477644117536272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4776441175362720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102572799126940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27991269447270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39251181300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11813000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63321617826940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16178269447270
23203 Проценты к получению за отчетный год52219800
23204 Проценты к получению за предыдущий год198000
23403 Прочие доходы за отчетный год9269066120
23503 Прочие расходы за отчетный год9315118690078
23504 Прочие расходы за предыдущий год1186900780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68081625824060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16258240646220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13653266537936
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32665379360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54431299218693686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12992186936860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54431299200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12992186900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5443)/Стоимость активов (29941) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13029+3925+0) = 37.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6332)/Выручка (23286) = 27.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5443)/Выручка (23286) = 23.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.832

Индекс Альтмана Z = 8.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (27.19%), рентабельность компании (23.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МбиоС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить