Общество с ограниченной ответственностью "СтройЦемСбыт" ИНН:1327015663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681365 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17377281010
12104 Запасы на конец предыдущего года72810100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136526711095322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266710943220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3176342211060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341811063410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317634221106341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341811063410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80942400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44111100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819434121136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4511211360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57362500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23582416360205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23943602050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235829899850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29679852050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317634221106341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341811063410
21103 Выручка за отчетный год235371979673976374
21104 Выручка за предыдущий год19796739763740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195831452172886187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14521642561870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395452751090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52759721870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3446483800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год483886200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5084371090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4371101870
23503 Прочие расходы за отчетный год47431822
23504 Прочие расходы за предыдущий год4318220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461394890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год394901610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93801832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8018320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36831471129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314721290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36831400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3147200
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3144111100
32008 Величина капитала на 3145112100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36831300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36831300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36831300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36831300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3180942400
33008 Величина капитала на 3181943400
36003 Чистые активы на 3181943400
36004 Чистые активы на 3145112100
41103 Поступления – всего за отчетный год186501725700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79951533700
41193 Прочие поступления за отчетный год10655192000
41203 Платежи – всего за отчетный год3191418800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год821394000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23718600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18331306900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18331157500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (3176) = 11.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19583+3446+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (508)/Выручка (23537) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (23537) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Индекс Альтмана Z = 3.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЦемСбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить