Общество с ограниченной ответственностью "Камтех" ИНН:1327015688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681371 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года858585104
11504 Основные средства на конец предыдущего года85851040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8585850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85851040
12103 Запасы на конец отчетного года88888853
12104 Запасы на конец предыдущего года8888530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5555557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5555150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431431430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143143890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228228228177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2282281930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-5-5-50
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-5-5-50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-287-287-2870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-287-287-3150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-282-282-282-311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-282-282-3100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510510510488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5105105030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5105105100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5105105030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228228228177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2282281930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (228) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.553

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (35.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить