Общество с ограниченной ответственностью "СарСан" ИНН:1327015705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91681543 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8591085559
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1141240512603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40512603502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141249103730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491037301652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141249103730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491037301652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368238923027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38923027890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77301018703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1018703762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77301018703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018703762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141249103730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491037301652
21103 Выручка за отчетный год1202163498776
21104 Выручка за предыдущий год634987761701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1221654696641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54696641747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1958802135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8802135954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1958802135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8802135954
23503 Прочие расходы за отчетный год151532
23504 Прочие расходы за предыдущий год153274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2108652137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8652137880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2108652137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8652137880
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31388200
32008 Величина капитала на 31389200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21000
33218 Убыток (ИТОГО)21000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31367200
33008 Величина капитала на 31368200
36003 Чистые активы на 31368200
36004 Чистые активы на 31389200
41103 Поступления – всего за отчетный год1299800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1289300
41193 Прочие поступления за отчетный год10500
41203 Платежи – всего за отчетный год548800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год303500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73800
41293 Прочие платежи за отчетный год171500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год751000
42103 Поступления – всего за отчетный год678100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год678100
42203 Платежи – всего за отчетный год1429100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1429100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-751000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (11412) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12216+0+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-195)/Выручка (12021) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (12021) = -1.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.476

Индекс Альтмана Z = 2.439

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.439<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-1.62%), рентабельность компании (-1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СарСан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить