Общество с ограниченной ответственностью "МВТар" ИНН:1327015751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681738 ОКВЭД:51.47.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74111
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1055158158756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1581587560
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164511650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50241601600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16016014070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50241601601407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16016014070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7745450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4545710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87555581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5555810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3015150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490690901326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года909013260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49361051050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10510513260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50241601601407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16016014070
21103 Выручка за отчетный год4154004270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3800004178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год310000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44000
23503 Прочие расходы за отчетный год3004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80018
24603 Прочее за отчетный год10260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год320-2670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год320-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (5024) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3800+310+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (4154) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (4154) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.243

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МВТар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить