Общество с ограниченной ответственностью "Агро - Торг" ИНН:1327015783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681856 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2510169100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1691000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12449711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года497110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26511747150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174715110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265117471511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174715110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-195-15130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-151350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-185-1411310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14113100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2836188821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1888210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2836188820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1888210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265117471511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174715110
21103 Выручка за отчетный год255726503671100
21104 Выручка за предыдущий год265036711000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248025813591091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258135910620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год776980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год698380
22203 Управленческие расходы за отчетный год7919000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1900290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-12180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-121890
23503 Прочие расходы за отчетный год423343
23504 Прочие расходы за предыдущий год33430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-15440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-154460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-15435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-154350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44-15430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-154350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (2651) = -1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2480+0+79) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (2557) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (2557) = -1.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = -0.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро - Торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить