Общество с ограниченной ответственностью "СтройПартнер" ИНН:1327015790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91681916 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года495641970
12104 Запасы на конец предыдущего года49562060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439852997220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454057921902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935494967223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года949660011903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935494967223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года949660011903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308430843101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308434051794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627064124122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64122596108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627064124122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64122596108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935494967223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года949660011903
21104 Выручка за предыдущий год132063452836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16174696982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29716491854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29716491854
23404 Прочие доходы за предыдущий год35700
23504 Прочие расходы за предыдущий год3813772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32116121782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32116121782

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9354) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = 2.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-24.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройПартнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить